코인 세금 계산 방법

[팁] 비트택스 무료 계산기는 “투자금 × 수익률” 또는 “실현손익”으로 대략치를 보여 줍니다. 실제 신고용 수치는 거래별 취득가 엔진 결과를 사용하세요.

연간 가상자산 소득금액은 대략 다음 순서로 잡습니다.

양도차익 = 매도금액 − 취득가액 − 필요경비.

① 각 처분 건의 수입금액(매도가액 등)을 모은다.

② 취득가액과 수수료 등 필요경비를 뺀다.

③ 같은 해의 이익·손실을 통산한다.

④ 기본공제 250만 원을 뺀다.

⑤ 남은 과세표준 × 22%.

연간 통산 순이익이 500만 원이면, 기본공제 250만 원을 빼 과세표준 250만 원입니다. 세금은 250만 × 22% = 55만 원입니다.

실효세율은 55만 ÷ 500만 = 11%로, 명목 22%보다 낮게 느껴집니다. 공제 구간에서는 실효세율이 체감적으로 더 낮습니다.

과세표준 = 1억 − 250만 = 9,750만 원. 세금 ≈ 9,750만 × 22% = 2,145만 원.

같은 해에 다른 코인에서 2,000만 원 손실을 실현했다면 통산 순이익이 8,000만 원으로 줄어 세금도 함께 감소합니다. 이것이 손익통산의 핵심입니다.

• 실제 취득가액(매수대금)
• 거래 수수료, 이체 수수료 등 직접 관련 비용(입증 가능한 범위)
• 취득가를 입증하지 못하면 일정 비율만 필요경비로 인정하는 의제 규정이 논의·안내되는 경우가 있음 — 실제 취득가 증빙이 훨씬 유리

• 코인 간 교환을 무시하고 원화 매도만 집계
• 거래소·지갑을 섞어 쓰면서 취득가 연결을 끊음
• 에어드랍·스테이킹 수령 시가를 기록하지 않음
• 수수료를 한쪽(매수 또는 매도)에만 중복/누락 반영